上期提到，究竟强积金是否能够满足在职人士的退休需要？
积金户口持有人退休后分别有三个方法处理强积金：一、分多次提取帐户内的强积金；二、一次过提取帐户内全部强积金；三、把全部强积金保留在帐户内继续投资。
如果选择提取部分强积金并进行投资活动，在投资方面又有何选择呢？有人会考虑投保年金计划，认为是一个比较稳定及长远的方案。而市场上有各种年金这类长期保险产品，目的是帮助投保人把累积储蓄转化为在一段时间的特定收入，应付长寿所带来的支出风险。
＊延期年金的特点＊
究竟投保年金是否属明智之举？这要看个人对退休生活的期望、需要及承担风险的能力等。
年金计划有多种，而现时主要有两大类年金计划；分别是公共年金（即期年金）及延期年金。今次就分享延期年金的特点，供大家参考。
延期年金包含「累积期」和「领取期」两个阶段。付款期与年金领取期通常相隔一段时间，保险公司会在这段期间把投保人的保费作长线的投资，投保人在累积期特定时间内定期支付保费，到了年金领取期，就可定期收取年金。累积期期间，投保人可一笔过或分期缴付保费，资金会在累积期内累积滚存、不断产生利息，然后继续投资，投保人经过一段时间后才开始领取年金收入。
值得一提的是，本港纳税人可为合资格的延期年金保单申请税务扣除，而就合资格年金保费和可扣税强积金自愿性供款两项合计，每名纳税人在每个课税年度的税务扣除款额上限为港币６００００元，而最短的保费缴付期为５年。如同时以两个计划申请扣税，扣除次序是先扣除可扣税自愿性供款，其次为扣除已缴付的合资格年金保费。投保人可将节省到的税款，用作应付日常开支或作其他投资，更快达到理想的退休储蓄目标。
＊按个人需要制造被动收入＊
什么方法处理强积金才是最好？这个问题没有标准答案。每个人都有不同需要，不能一概而论。关键是预先计划未雨绸缪，选定适合自己的理财及储蓄计划，或在准备退休时制造被动收入。在决定投保任何项目计划之前，可先按个人需要计算一下退休成本及生活开支，并应预留足够的应急钱应付医疗费用或家居维修等突发支出。同时考虑自己的意愿，例如个人想拥有流动资金，抑或希望享受累算权益。如果不了解每个选项的详情利弊，可咨询理财顾问，寻求专业意见，准备充足，才可作出明智决定。
环一财富管理有限公司产品分销及策略部主管
黄焕仪
原文载于《经济通 – 积金攻略》:
