審批置業按揭申請時，銀行會考慮申請人的入息和供款比例，同時亦要確保申請人可通過壓力測試。然而，大眾未必清楚了解銀行的可接受收入，很多人在自行評估入息時，高估了銀行的可接受收入與按揭金額，加上部分申請人過去兩年的薪酬及花紅因疫情而有所調整，隨時影響樓按申請。

申請樓按時，申請人須向銀行提供稅單、銀行入數記錄或顧傭合約等入息證明。若未能提供銀行要求的文件，便有機會被拒絕其按揭申請。然而，即使申請人交齊所需證明，但若個人入息與業內入息水平相去甚遠，銀行仍有可能拒絕接納其申請。

對於受薪人士而言，其入息可概括分為固定月薪、花紅及佣金3種。一般情況下，銀行會分別按照上述3個類別，評估申請人的入息水平。

一、固定月薪

月薪有固定發放金額和周期，只要申請人能提供對應入息證明，銀行評估申請人的入息時，一般會足額計算其月薪薪酬。

二、花紅

很多銀行會參照申請人過去兩年的花紅平均收入，評估這部分入息。然而，本地經濟於過去兩年深受疫情拖累，部分公司更因此削減員工花紅。申請人在自行評估此部分入息時，宜先行計算過去兩年的花紅平均值，以免大失預算。

三、佣金

部分行業從業員的佣金佔收入的很大比例，但不同銀行對此部分評估沒有劃一標準，一般會以申請人過去半年的佣金平均金額為參考；亦有銀行會先剔除佣金收入最多和最少的月份，才計算平均值。由於佣金的計算方法會按照銀行的風險評估政策而有所改變，過去兩年疫情肆虐，銀行有機會改以更保守方式估算申請人的佣金收入，建議申請人預先與銀行了解更多詳情。

除樓宇按揭的入息計算方式外，申請人亦需知道按揭保險與前者分別。由於按揭保險同時牽涉銀行與按保公司，評估入息時較一般樓按保守，尤其申請按揭成數高於8成的按揭保險時，僅申請人的固定月薪會被視作收入，花紅及佣金等不固定收入則不會計算在內，申請人須特別留心當中差異。

本文內容涉及置業按揭資訊，僅供參考之用，並非法律意見。如閣下對按揭計算方法有疑問，應先諮詢銀行或專業人士意見。