上期提到，究竟強積金是否能夠滿足在職人士的退休需要？
積金戶口持有人退休後分別有三個方法處理強積金：一、分多次提取帳戶內的強積金；二、一次過提取帳戶內全部強積金；三、把全部強積金保留在帳戶內繼續投資。
如果選擇提取部分強積金並進行投資活動，在投資方面又有何選擇呢？有人會考慮投保年金計劃，認為是一個比較穩定及長遠的方案。而市場上有各種年金這類長期保險產品，目的是幫助投保人把累積儲蓄轉化為在一段時間的特定收入，應付長壽所帶來的支出風險。
＊延期年金的特點＊
究竟投保年金是否屬明智之舉？這要看個人對退休生活的期望、需要及承擔風險的能力等。
年金計劃有多種，而現時主要有兩大類年金計劃；分別是公共年金（即期年金）及延期年金。今次就分享延期年金的特點，供大家參考。
延期年金包含「累積期」和「領取期」兩個階段。付款期與年金領取期通常相隔一段時間，保險公司會在這段期間把投保人的保費作長線的投資，投保人在累積期特定時間內定期支付保費，到了年金領取期，就可定期收取年金。累積期期間，投保人可一筆過或分期繳付保費，資金會在累積期內累積滾存、不斷產生利息，然後繼續投資，投保人經過一段時間後才開始領取年金收入。
值得一提的是，本港納稅人可為合資格的延期年金保單申請稅務扣除，而就合資格年金保費和可扣稅強積金自願性供款兩項合計，每名納稅人在每個課稅年度的稅務扣除款額上限為港幣６００００元，而最短的保費繳付期為５年。如同時以兩個計劃申請扣稅，扣除次序是先扣除可扣稅自願性供款，其次為扣除已繳付的合資格年金保費。投保人可將節省到的稅款，用作應付日常開支或作其他投資，更快達到理想的退休儲蓄目標。
＊按個人需要製造被動收入＊
甚麼方法處理強積金才是最好？這個問題沒有標準答案。每個人都有不同需要，不能一概而論。關鍵是預先計劃未雨綢繆，選定適合自己的理財及儲蓄計劃，或在準備退休時製造被動收入。在決定投保任何項目計劃之前，可先按個人需要計算一下退休成本及生活開支，並應預留足夠的應急錢應付醫療費用或家居維修等突發支出。同時考慮自己的意願，例如個人想擁有流動資金，抑或希望享受累算權益。如果不了解每個選項的詳情利弊，可諮詢理財顧問，尋求專業意見，準備充足，才可作出明智決定。
環一財富管理有限公司產品分銷及策略部主管
黃煥儀
原文載於《經濟通 – 積金攻略》:
